TPCOM022

中文表名: 现金流量表（非金融类）

关键字段: 关键字段

所属分类: [[17_港股财务报表|港股财务报表]]

标签: #数据字典 #TPCOM022

别名: 现金流量表（非金融类）, TPCOM022, TPCOM022, tpcom022

字段列表

共 136 个字段

序号	字段名称	字段中文名	字段类型	长度	字段单位
1	`SEQ`	记录唯一标识	NUMBER	22
2	`COMCODE`	公司代码	CHAR	8	关联t_pub010.f006
3	`PERIODDATE`	报表日期	DATE	7
4	`ENDDATE`	截止日期	DATE	7
5	`REPORTTYPE`	报表合并类型	VARCHAR2	12
6	`MGS`	是否母公司数导入	NUMBER	10，0
7	`REPORTSOURCE`	报表来源	VARCHAR2	8
8	`REMARK`	补充说明	CLOB	4000	√
9	`ZC001`	销售商品、提供劳务收到的现金	NUMBER	18，4	√
10	`ZC002`	收取的租金	NUMBER	18，4	√
11	`ZC003`	收到的增殖税销项税款和退回的增殖税款	NUMBER	18，4	√
12	`ZC004`	收到的除增殖税以外的其它税费返还	NUMBER	18，4	√
13	`ZC005`	收到的税费返还	NUMBER	18，4	√
14	`ZC006`	收到的其它与经营活动有关的现金	NUMBER	18，4	√
15	`ZC007`	经营现金流入小计	NUMBER	18，4	√
16	`ZC008`	购买商品、接受劳务支付的现金	NUMBER	18，4	√
17	`ZC009`	经营租赁所支付的现金	NUMBER	18，4	√
18	`ZC010`	支付给职工以及为职工支付的现金	NUMBER	18，4	√
19	`ZC011`	支付的增殖税款	NUMBER	18，4	√
20	`ZC012`	支付的所得税款	NUMBER	18，4	√
21	`ZC013`	支付的除增殖税、所得税以外的其它税费	NUMBER	18，4	√
22	`ZC014`	支付的其它与经营活动有关的现金	NUMBER	18，4	√
23	`ZC015`	经营现金流出小计	NUMBER	18，4	√
24	`ZC016`	经营活动产生的现金流量净额	NUMBER	18，4	√
25	`ZC017`	收回投资所收到的现金	NUMBER	18，4	√
26	`ZC018`	分得股利或利润所收到的现金	NUMBER	18，4	√
27	`ZC019`	取得债券利息收入所收到的现金	NUMBER	18，4	√
28	`ZC020`	投资得到的现金回报	NUMBER	18，4	√
29	`ZC021`	处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收回的现金净额	NUMBER	18，4	√
30	`ZC022`	收到的其它与投资活动有关的现金	NUMBER	18，4	√
31	`ZC023`	投资现金流入小计	NUMBER	18，4	√
32	`ZC024`	购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金	NUMBER	18，4	√
33	`ZC025`	投资所支付的现金	NUMBER	18，4	√
34	`ZC027`	支付的其它与投资活动有关的现金	NUMBER	18，4	√
35	`ZC028`	投资现金流出小计	NUMBER	18，4	√
36	`ZC029`	投资活动产生的现金流量净额	NUMBER	18，4	√
37	`ZC030`	吸收权益性投资所收到的现金	NUMBER	18，4	√
38	`ZC031`	子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金	NUMBER	18，4	√
39	`ZC032`	发行债券所收到的现金	NUMBER	18，4	√
40	`ZC033`	借款所收到的现金	NUMBER	18，4	√
41	`ZC034`	收到的其它与筹资活动有关的现金	NUMBER	18，4	√
42	`ZC035`	筹资现金流入小计	NUMBER	18，4	√
43	`ZC036`	偿还债务所支付的现金	NUMBER	18，4	√
44	`ZC037`	发生筹资费用所支付的现金	NUMBER	18，4	√
45	`ZC038`	分配股利或利润所支付的现金	NUMBER	18，4	√
46	`ZC039`	偿付利息所支付的现金	NUMBER	18，4	√
47	`ZC040`	融资租赁所支付的现金	NUMBER	18，4	√
48	`ZC041`	减少注册资本所支付的现金	NUMBER	18，4	√
49	`ZC042`	子公司依法减资支付给少数股东的现金	NUMBER	18，4	√
50	`ZC043`	支付的其它与筹资活动有关的现金	NUMBER	18，4	√
51	`ZC044`	筹资现金流出小计	NUMBER	18，4	√
52	`ZC045`	筹资活动产生的现金流量净额	NUMBER	18，4	√
53	`ZC046`	汇率变动对现金的影响	NUMBER	18，4	√
54	`ZC047`	现金及现金等价物净增加额	NUMBER	18，4	√
55	`ZC048`	一年内到期的可转换公司债券	NUMBER	18，4	√
56	`ZC049`	以固定资产偿还债务	NUMBER	18，4	√
57	`ZC050`	以投资偿还债务	NUMBER	18，4	√
58	`ZC051`	以固定资产进行长期投资	NUMBER	18，4	√
59	`ZC052`	以存货偿还债务	NUMBER	18，4	√
60	`ZC053`	融资租赁固定资产	NUMBER	18，4	√
61	`ZC054`	净利润	NUMBER	18，4	√
62	`ZC055`	少数股东本期收益	NUMBER	18，4	√
63	`ZC056`	计提的坏帐准备或转销的坏帐	NUMBER	18，4	√
64	`ZC057`	固定资产折旧	NUMBER	18，4	√
65	`ZC058`	无形资产摊销	NUMBER	18，4	√
66	`ZC059`	待摊费用摊销	NUMBER	18，4	√
67	`ZC060`	待摊费用减少	NUMBER	18，4	√
68	`ZC061`	预提费用增加	NUMBER	18，4	√
69	`ZC062`	处置无形资产、固定资产和其它长期资产的损失	NUMBER	18，4	√
70	`ZC063`	固定资产报废损失	NUMBER	18，4	√
71	`ZC064`	财务费用	NUMBER	18，4	√
72	`ZC065`	投资损失	NUMBER	18，4	√
73	`ZC066`	递延税款贷项	NUMBER	18，4	√
74	`ZC067`	存货的减少	NUMBER	18，4	√
75	`ZC068`	经营性应收项目的减少	NUMBER	18，4	√
76	`ZC069`	经营性应付项目的减少	NUMBER	18，4	√
77	`ZC070`	增殖税增加净额	NUMBER	18，4	√
78	`ZC071`	其它	NUMBER	18，4	√
79	`ZC072`	货币资金的期末余额	NUMBER	18，4	√
80	`ZC073`	货币资金的期初余额	NUMBER	18，4	√
81	`ZC074`	现金等价物的期末余额	NUMBER	18，4	√
82	`ZC075`	现金等价物的期初余额	NUMBER	18，4	√
83	`ZC076`	现金及现金等价物增加额	NUMBER	18，4	√
84	`UPDATETIME`	插入更新时间	DATE	7
85	`seqsource`	来源	varchar2	100
86	`ZC077`	支付的各项税费	NUMBER	18，4	√
87	`ZC078`	分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	NUMBER	18，4	√
88	`STARTDATE`	开始时间	DATE	7	√
89	`SOURCE`	来源	NUMBER	22	√
90	`CRITERION`	会计准则	CHAR	1	√
91	`ZC079`	处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	NUMBER	18，4	√
92	`ZC080`	取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	NUMBER	18，4	√
93	`ZC081`	四(2)、其他原因对现金的影响	NUMBER	18，4	√
94	`ZC082`	期初现金及现金等价物余额	NUMBER	18，4	√
95	`ZC083`	期末现金及现金等价物余额	NUMBER	18，4	√
96	`ZC084`	债务转为资本	NUMBER	18，4	√
97	`ZC085`	1、将净利润调节为经营活动现金流量：	NUMBER	18，4	√
98	`ZC086`	加：资产减值准备	NUMBER	18，4	√
99	`ZC087`	其中：固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	NUMBER	18，4	√
100	`ZC088`	长期待摊费用摊销	NUMBER	18，4	√
101	`ZC089`	公允价值变动损失	NUMBER	18，4	√
102	`ZC090`	递延所得税资产减少	NUMBER	18，4	√
103	`ZC091`	递延所得税负债增加	NUMBER	18，4	√
104	`ZC092`	经营活动产生的现金流量净额2	NUMBER	18，4	√
105	`ZC093`	2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	NUMBER	18，4	√
106	`ZC094`	加：其他原因对现金的影响2	NUMBER	18，4	√
107	`ZC095`	A股-单位	CHAR	1	√
108	`ZC096`	客户存款和同业存放款项净增加额	NUMBER	18,4	√
109	`ZC097`	客户贷款及垫款净减少额	NUMBER	18,4	√
110	`ZC098`	向中央银行借款净增加额	NUMBER	18,4	√
111	`ZC099`	向其他金融机构拆入资金净增加额	NUMBER	18,4	√
112	`ZC100`	收到原保险合同保费取得的现金	NUMBER	18,4	√
113	`ZC101`	收到再保险业务现金净额	NUMBER	18,4	√
114	`ZC102`	保户储金及投资款净增加额	NUMBER	18,4	√
115	`ZC103`	处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额	NUMBER	18,4	√
116	`ZC104`	收取利息、手续费及佣金的现金	NUMBER	18,4	√
117	`ZC105`	拆入资金净增加额	NUMBER	18,4	√
118	`ZC106`	存放中央银行和同业款项净减少额	NUMBER	18,4	√
119	`ZC107`	回购业务资金净增加额	NUMBER	18,4	√
120	`ZC108`	拆入资金净减少额	NUMBER	18,4	√
121	`ZC109`	客户贷款及垫款净增加额	NUMBER	18,4	√
122	`ZC110`	存放中央银行和同业款项净增加额	NUMBER	18,4	√
123	`ZC111`	支付原保险合同赔付款项的现金	NUMBER	18,4	√
124	`ZC112`	支付利息、手续费及佣金的现金	NUMBER	18,4	√
125	`ZC113`	支付保单红利的现金	NUMBER	18,4	√
126	`ZC114`	卖出回购金融资产净增加额	NUMBER	18,4	√
127	`ZC115`	质押贷款净增加额	NUMBER	18,4	√
128	`ZC116`	其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	NUMBER	18,4	√
129	`ZC117`	回购股票所支付的现金	NUMBER	18,4	√
130	`ZC118`	计提专项储备	NUMBER	18,4	√
131	`ZC119`	收购利得	NUMBER	18,4	√
132	`ZC120`	投资性房地产折旧	NUMBER	18,4	√
133	`ZC121`	代理买卖证券收到的现金净额(元)	NUMBER	18,4	√
134	`ZC122`	拆出资金净增加额(元)	NUMBER	18,4	√
135	`ZC123`	信用减值损失(元)	NUMBER	18,4	√
136	`ZC124`	使用权资产摊销(元)	NUMBER	18,4	√

字段详情

1. SEQ (记录唯一标识)

类型: NUMBER
长度: 22

2. COMCODE (公司代码)

类型: CHAR
长度: 8
释义: 该公司在t_pub010中对应的公司代码。
关联: 关联t_pub010.f006

3. PERIODDATE (报表日期)

类型: DATE
长度: 7
释义: 等同于“公告日期”，即公司正式公布财务报表的日期。

4. ENDDATE (截止日期)

类型: DATE
长度: 7
释义: 指会计期间的最后一个日期，会计期间又称会计分期,是指将企业川流不息的经营活动划分为若干个相等的区间,在连续反映的基础上,分期进行会计核算和编制会计报表,定期反映企业某一期间的经营活动和成果。如果会计期间是年，则截止日期的月日为12-31；如果会计期间是季度，则一季度截止日期的月日为03-31，二季度为06-30，三季度为09-30，四季度为12-31；如果会计期间是半年度，则截止日期的月日为06-30。

5. REPORTTYPE (报表合并类型)

类型: VARCHAR2
长度: 12
释义: 合并：合并财务报表，是指反映母公司和其全部子公司形成的企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量的财务报表。

母公司：母公司，是指有一个或一个以上子公司的企业（或主体，下同）。子公司，是指被母公司控制的企业。

参数: 1-合并；

2-母公司。

6. MGS (是否母公司数导入)

类型: NUMBER
长度: 10，0
参数: 0-否；

1-是。

7. REPORTSOURCE (报表来源)

类型: VARCHAR2
长度: 8
释义: 1、季报：季报是指每三个月结束后的经营情况报表。

2、年报：年度报告是指公司整个会计年度的财务报告及其他相关文件。

3、上市公告书：上市公告书是发行人于股票上市前，向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件，包括以下几个部分，即要览、绪言；发行企业概况；股票发行与承销；董事、监事及高级管理人员持股情况；公司设立、关联企业及关联交易；股本结构及大股东持股情况；公司财务会计资料；董事会上市承诺；主要事项揭示；上市推荐意见；备查文件目录。上市公告书的内容应当概括招股说明书的基本内容和公司近期的重要资料，因此应该与招股说明书对照着来看。

4、招股说明书：招股说明书是供社会公众了解发起人和将要设立公司的情况，说明公司股份发行的有关事宜，指导公众购买公司股份的规范性文件。公司首次公开发行股票，必须制作招股说明书。

5、中报：中报是指半年结束后的经营情况报表。

参数: 1-季报；

2-年报；

3-上市公告；

4-招股说明；

5-中报。

8. REMARK (补充说明)

类型: CLOB
长度: 4000
允许空: √

9. ZC001 (销售商品、提供劳务收到的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “销售商品、提供劳务收到的现金”项目，反映小企业销售商品、提供劳务实际收到的现金(含销售收入和应向购买者收取的增值税额)，包括本期销售商品、提供劳务收到的现金，以及前期销售和前期提供劳务本期收到的现金和本期预收的账款，减去本期退回本期销售的商品和前期销售本期退回的商品支付的现金。小企业销售材料等业务收到的现金，也在本项目反映。本项目可以根据“现金”、“银行存款”、“应收账款”、“应收票据”、“主营业务收入”、“其他业务收入”等科目的记录分析填列。

10. ZC002 (收取的租金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 经营租赁，又称为业务租赁，是融资租赁的对称。是为了满足经营使用上的临时或季节性需而发生的资产租赁。经营租赁是一种短期租赁形式，它是指出租人不仅要向承租人提供设备的使用权，还要向承租人提供设备的保养、保险、维修和其他专门性技术服务的一种租赁形式。经营租赁收入是指公司作为出租房所收到来自于承租方租赁设备的资金。

11. ZC003 (收到的增殖税销项税款和退回的增殖税款)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √

12. ZC004 (收到的除增殖税以外的其它税费返还)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √

13. ZC005 (收到的税费返还)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “收到的税费返还”项目反映企业收到返还的各种税费，如收到的增值税、消费税、营业税、所得税、教育费附加返还等。

14. ZC006 (收到的其它与经营活动有关的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “收到的其他与经营活动有关的现金”项目，反映小企业除了销售商品、提供劳务收到的现金以外的其他与经营活动有关的现金流入，如罚款收入、流动资产损失中由个人赔偿的现金收入等。

15. ZC007 (经营现金流入小计)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 指经营活动产生的现金总流入。经营活动现金流量是指企业投资活动和筹资活动以外的所有的交易和事项产生的现金流量。它是企业现金的主要来源。

16. ZC008 (购买商品、接受劳务支付的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “购买商品、接受劳务支付的现金”项目反映企业购买商品、接受劳务实际支付的现金，包括本期购入商品、接受劳务支付的现金，以及本期支付前期购入商品、接受劳务的未付款项和本期预付款项。本期发生的购货退回收到的现金应从本项目内扣除。

17. ZC009 (经营租赁所支付的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 经营租赁，又称为业务租赁，是融资租赁的对称。是为了满足经营使用上的临时或季节性需而发生的资产租赁。经营租赁是一种短期租赁形式，它是指出租人不仅要向承租人提供设备的使用权，还要向承租人提供设备的保养、保险、维修和其他专门性技术服务的一种租赁形式。经营租赁所支付的现金是指公司作为承租人租赁设备所支付给出租方的资金。

18. ZC010 (支付给职工以及为职工支付的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “支付职工以及为职工支付的现金”反映企业实际支付给职工的现金以及为职工支付的现金，包括本期实际支付给职工的工资、奖金、各种津贴和补贴等，以及为职工支付的其他费用。

19. ZC011 (支付的增殖税款)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √

20. ZC012 (支付的所得税款)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 所得税是指国家就法人或个人的所得课征的一类税收。又称所得课税、收益税，指国家对法人、自然人和其他经济组织在一定时期内的各种所得征收的一类税收。

21. ZC013 (支付的除增殖税、所得税以外的其它税费)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 增值税是对销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人就其实现的增值额征收的一个税种。所得税又称所得课税、收益税，指国家对法人、自然人和其他经济组织在一定时期内的各种所得征收的一类税收。支付的除增殖税、所得税以外的其它税费是指公司支付的除增值税和所得税之外的其它税费。

22. ZC014 (支付的其它与经营活动有关的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “支付的其他与经营活动有关的现金”项目，反映小企业除上述各项目外，支付的其他与经营活动有关的现金流出，如罚款支出、支付的差旅费、业务招待费现金支出、支付的保险费等。

23. ZC015 (经营现金流出小计)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 指经营活动产生的现金总流出。经营活动现金流量是指企业投资活动和筹资活动以外的所有的交易和事项产生的现金流量。它是企业现金的主要来源。

24. ZC016 (经营活动产生的现金流量净额)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 指经营活动产生的现金净额。等于经营活动产生的现金流入小计-经营活动产生的现金流出小计。

25. ZC017 (收回投资所收到的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “收回投资所收到的现金”项目，反映企业出售、转让或到期收回除现金等价物以外的短期投资、长期股权投资而收到的现金，以及收回长期债权投资本金而收到的现金。不包括长期债权投资收回的利息，以及收回的非现金资产。

26. ZC018 (分得股利或利润所收到的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 分得股利或利润所收到的现金，反映金融企业因股权投资而分得的现金股利，以及因股权投资和其他投资以现金方式实际分得的利润。

27. ZC019 (取得债券利息收入所收到的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 债券利息收入是指债券投资而实现的利息收入。

28. ZC020 (投资得到的现金回报)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “取得投资收益所收到的现金”项目，反映小企业因股权性投资和债权性投资而取得的现金股利、利息，不包括股票股利。

29. ZC021 (处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收回的现金净额)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额”项目，反映小企业处置固定资产、无形资产和其他长期资产所取得的现金，减去为处置这些资产而支付的有关费用后的净额。本项目可以根据“固定资产清理”、“现金”、“银行存款”等科目的记录分析填列。

30. ZC022 (收到的其它与投资活动有关的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “收到的其他与投资活动有关的现金”项目，反映小企业除了上述各项以外，收到的其他与投资活动有关的现金流入。其他现金流入如价值较大的，应单列项目反映。本项目可以根据有关科目的记录分析填列。

31. ZC023 (投资现金流入小计)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 指投资活动产生的现金总流入。投资活动现金流量是指企业长期资产(通常指一年以上)的购建及其处置产生的现金流量，包括购建固定资产、长期投资现金流量和处置长期资产现金流量，并按其性质分项列示。

32. ZC024 (购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金”项目，反映小企业购买、建造固定资产，取得无形资产和其他长期资产所支付的现金，不包括为购建固定资产而发生的借款利息资本化的部分，以及融资租入固定资产支付的租赁费。借款利息和融资；租入固定资产支付的租赁费，在筹资活动产生的现金流量中反映。本项目可以根据“固定资产”、“在建工程”、“无形资产”、“现金”、“银行存款”等科目的记录分析填列。

33. ZC025 (投资所支付的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “投资所支付的现金”项目，反映小企业进行权益性投资和债权性投资支付的现金，包括小企业取得的除现金等价物以外的短期股票投资、短期债券投资、长期股权投资、长期债权投资支付的现金以及支付的佣金、手续费等附加费用。本项目可以根据“长期股权投资”、“长期债权投资”、“短期投资”、“现金”、“银行存款”等科目的记录分析填列。

34. ZC027 (支付的其它与投资活动有关的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “支付的其他与投资活动有关的现金”项目，反映小企业除了上述各项以外，支付的其他与投资活动有关的现金流出。其他现金流出如价值较大的，应单列项目反映。本项目可以根据有关科目的记录分析填列。

35. ZC028 (投资现金流出小计)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 指投资活动产生的现金总流出。投资活动现金流量是指企业长期资产(通常指一年以上)的购建及其处置产生的现金流量，包括购建固定资产、长期投资现金流量和处置长期资产现金流量，并按其性质分项列示。

36. ZC029 (投资活动产生的现金流量净额)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 指投资活动产生的现金净额。等于投资活动产生的现金流入小计-投资活动产生的现金流出小计。

37. ZC030 (吸收权益性投资所收到的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “吸收技资所收到的现金”项目，反映小企业收到的投资者投入的现金，本项目可以根据“实收资本”、“现金”、“银行存款”等科目的记录分析填列。

38. ZC031 (子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 记录少数股东在子公司中的权益性资本投资。

39. ZC032 (发行债券所收到的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 债券发行是发行人以借贷资金为目的,依照法律规定的程序向投资人要约发行代表一定债权和兑付条件的债券的法律行为,债券发行是证券发行的重要形式之一。是以债券形式筹措资金的行为过程通过这一过程,发行者以最终债务人的身份将债券转移到它的最初投资者手中。发行债券收到的现金是指公司通过发行债券的方式筹集到的资金总额。

40. ZC033 (借款所收到的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “借款所收到的现金”项目，反映小企业举借各种短期、长期借款所收到的现金。本项目可以根据“短期借款”、“长期借款”、“现金”、“银行存款”等科目的记录分析填列。

41. ZC034 (收到的其它与筹资活动有关的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “收到的其他与筹资活动有关的现金”项目，反映小企业除上述各项目外，收到的其他与筹资活动有关的现金流入，如接受现金捐赠等。本项目可以根据有关科目的记录分析填列。

42. ZC035 (筹资现金流入小计)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 指筹资活动产生的现金总流入。筹资活动现金流量是指导致企业资本及债务的规模和构成发生变化的活动所产生的现金流量。包括筹资活动的现金流入和归还筹资活动的现金流出，并按其性质分项列示。

43. ZC036 (偿还债务所支付的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “偿还债务所支付的现金”项目，反映小企业以现金偿还债务的本金，包括偿还金融企业的借款本金等。小企业偿还的借款利息，在“分配股利、利润或偿付利息所支付的现金”项目反映，不包括在本项目内。本项目可以根据“短期借款”、“长期借款”、“现金”、“银行存款”等科目的记录分析填列。

44. ZC037 (发生筹资费用所支付的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √

45. ZC038 (分配股利或利润所支付的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “分配股利、利润或偿付利息所支付的现金”项目，反映小企业实际支付的现金股利，支付给其他投资单位的利润以及支付的借款利息等。本项目可以根据“应付利润”、“财务费用”、“长期借款”、“现金”、“银行存款”等科目的记录分析填列。

46. ZC039 (偿付利息所支付的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 本项目反映企业实际支付的现金股利，支付给其他投资单位d的利润以及支付的借款利息、债券利息等。

47. ZC040 (融资租赁所支付的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 它的具体内容是指出租人根据承租人对租赁物件的特定要求和对供货人的选择，出资向供货人购买租赁物件，并租给承租人使用，承租人则分期向出租人支付租金，在租赁期内租赁物件的所有权属于出租人所有，承租人拥有租赁物件的使用权。租期届满，租金支付完毕并且承租人根据融资租赁合同的规定履行完全部义务后，租赁物件所有权即转归承租人所有。融资租赁所支付的现金是指承租人向出租人支付的资金。

48. ZC041 (减少注册资本所支付的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √

49. ZC042 (子公司依法减资支付给少数股东的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 子公司支付给少数股东的股利。

50. ZC043 (支付的其它与筹资活动有关的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “支付的其他与筹资活动有关的现金”项目，反映小企业除了上述各项外，支付的其他与筹资活动有关的现金流出，如捐赠现金支出、融资租入固定资产支付的租赁费等。本项目可以根据有关科目的记录分析填列。

51. ZC044 (筹资现金流出小计)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 指筹资活动产生的现金总流出。筹资活动现金流量是指导致企业资本及债务的规模和构成发生变化的活动所产生的现金流量。包括筹资活动的现金流入和归还筹资活动的现金流出，并按其性质分项列示。

52. ZC045 (筹资活动产生的现金流量净额)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 指筹资活动产生的现金净额。等于筹资活动产生的现金流入小计-筹资活动产生的现金流出小计。

53. ZC046 (汇率变动对现金的影响)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “汇率变动对现金的影响”项目，反映小企业外币现金流量折算为人民币时，所采用的现金流量发生日的汇率或平均汇率折算的人民币金额与“现金及现金等价物净增加额”中外币现金净增加额按期末汇率折算的人民币金额之间的差额。

54. ZC047 (现金及现金等价物净增加额)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 现金等价物现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

55. ZC048 (一年内到期的可转换公司债券)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 可转换公司债券是一种被赋予了股票转换权的公司债券，也称可转换债券。发行公司事先规定债权人可以选择有利时机，按发行时规定的条件把其债券转换成发行公司的等值股票（普通股票）。该字段指可转换公司债券在一年内到期。

56. ZC049 (以固定资产偿还债务)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √

57. ZC050 (以投资偿还债务)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √

58. ZC051 (以固定资产进行长期投资)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √

59. ZC052 (以存货偿还债务)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √

60. ZC053 (融资租赁固定资产)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 融资租入固定资产是指承租人通过融资租赁的方式租入固定资产。

61. ZC054 (净利润)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 净利润（收益）是指在利润总额中按规定交纳了所得税以后公司的利润留存，一般也称为税后利润或净收入。

62. ZC055 (少数股东本期收益)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 少数股东权益简称少数股权,是反映除母公司以外的其他投资者在子公司中的权益，表示其他投资者在子公司所有者权益中所拥有的份额。少数股东本期权益是指少数股东在报表期期间所获得的权益。

63. ZC056 (计提的坏帐准备或转销的坏帐)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 坏帐bad debit是指企业无法收回的应收帐款。由于发生坏帐而产生的损失，称为坏账损失。坏帐损失的核算一般有两种方法，即直接转销法和备抵法。直接转销法是指在实际发生坏帐时，确认坏帐损失，计入期间费用，同时注销该笔应收帐款。备抵法是按期估计坏帐损失，形成坏账准备，当某一应收账款全部或者部分被确认为坏账时，应根据其金额冲减坏账准备，同时转销相应的应收账款金额。

64. ZC057 (固定资产折旧)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 固定资产折旧指一定时期内为弥补固定资产损耗按照规定的固定资产折旧率提取的固定资产折旧，或按国民经济核算统一规定的折旧率虚拟计算的固定资产折旧。它反映了固定资产在当期生产中的转移价值。

65. ZC058 (无形资产摊销)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 无形资产是指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。对于不同性质的无形资产的摊销方法做出了不同的规定：

第一，使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额应当在使用寿命内系统合理摊销。企业摊销无形资产，应当自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止。企业选择的无形资产摊销方法，应当反映与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式。无法可靠确定预期实现方式的，应当采用直线法摊销。　　

第二，使用寿命不确定的无形资产不应摊销。

66. ZC059 (待摊费用摊销)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √

67. ZC060 (待摊费用减少)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 待摊费用是指已经支出但应由本期和以后各期分别负担的摊销期在一年以内（包括一年）的各项费用，如低值易耗品摊销、一次支出数额较大的财产保险费、排污费、技术转让费、广告费、固定资产经常修理费、预付租入固定资产的租金等。待摊费用减少是指本会计期间待摊费用减少的金额。

68. ZC061 (预提费用增加)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 指企业按规定预先提取但尚未实际支付的各项费用。就是企业还没支付,但应该要支付的,要记入负债。预提费用增加指本会计期间预提费用增加的金额。

69. ZC062 (处置无形资产、固定资产和其它长期资产的损失)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 出售转让或清理固定资产,无形资产或其他长期资产所取得的低于其账面价值的净损失.

70. ZC063 (固定资产报废损失)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 固定资产报废，是指固定资产由于长期使用中的有形磨损，并达到规定使用年限，不能修复继续使用；由于技术改进的无形磨损，必须以新的、更先进的固定资产替换等原因造成的对原有固定资产按照有关规定进行产权注销的行为。固定资产报废损失是指固定资产报废产生的损失。

71. ZC064 (财务费用)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 财务费用是指企业为筹集生产经营所需资金等而发生的费用，包括利息支出（减利息收入）、汇兑损失（减汇兑收益）以及相关的手续费等。

72. ZC065 (投资损失)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 投资损失是指企业发生的不良股权或者债权投资造成的损失，包括长期投资损失和短期投资损失。对清查出的不良投资，企业要逐项进行原因分析，对有合法证据证明不能收回的，认定为损失。

73. ZC066 (递延税款贷项)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 递延税款贷项是指所得税费用大于应交所得税的差额，递延税款贷项说明企业由于以前的时间性差异而产生的未来需要交纳的所得税。

74. ZC067 (存货的减少)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 该项目反映企业资产负债表‘存货’项目的期初余额与期末余额的差额。期末数大于期初数的差额，以‘-’号填列。

75. ZC068 (经营性应收项目的减少)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 经营性应收项目的减少项目反映企业本期经营性应付项目（包括应收帐款、应收票据和其他应收款中与经营活动有关的部分及应收的增值税销项税额等）的减少。经营性应收项目的减少＝应收账款（期初数－期末数）＋应收票据（期初数－期末数）＋预付账款（期初数－期末数）＋其他应收款（期初数－期末数）＋待摊费用（期初数－期末数）－坏账准备期末余额。

76. ZC069 (经营性应付项目的减少)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 如果上述经营性应付项目减少（如应付账款、应付票据、应付职工薪酬、应付福利费、应交税费、其他应付款等项目中与经营活动有关的部分的减少），即期末余额小于期初余额，说明除将本期购入的存货全部付款以外，还支付了上期的应付款项，所以现金流出增加了，现金净流量减少了。在将净利润调节为经营活动现金流量时，将本期经营性应付项目减少的部分应予以扣除。

77. ZC070 (增殖税增加净额)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √

78. ZC071 (其它)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 不能归入已明确列示的现金流量项目的现金流量可记入该科目。

79. ZC072 (货币资金的期末余额)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 现金（cash）,是指立即可以投入流通的交换媒介。它具有普遍的可接受性，可以有效地立即用来购买商品、货物、劳务或偿还债务。它是企业中流通性最强的资产。可由企业任意支配使用的纸帛、硬币。现金的期末余额是指会计期末现金的结余的金额。

80. ZC073 (货币资金的期初余额)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 现金（cash）,是指立即可以投入流通的交换媒介。它具有普遍的可接受性，可以有效地立即用来购买商品、货物、劳务或偿还债务。它是企业中流通性最强的资产。可由企业任意支配使用的纸帛、硬币。现金的期末余额是指会计期初现金的结余的金额。

81. ZC074 (现金等价物的期末余额)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。现金等价物虽然不是现金，但其支付能力与现金的差别不大，可视为现金。如企业为保证支付能力，手持必要的现金，为了不使现金闲置，可以购买短期债券，在需要现金时，随时可以变现。现金等价物的期末月是指会计期末现金等价物结余的金额。

82. ZC075 (现金等价物的期初余额)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。现金等价物虽然不是现金，但其支付能力与现金的差别不大，可视为现金。如企业为保证支付能力，手持必要的现金，为了不使现金闲置，可以购买短期债券，在需要现金时，随时可以变现。现金等价物的期末月是指会计期初现金等价物结余的金额。

83. ZC076 (现金及现金等价物增加额)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 指会计期间，现金及现金等价物增加的净额。等于现金的期末余额+现金等价物的期末余额-现金的期初余额-现金等价物的期初余额。

84. UPDATETIME (插入更新时间)

类型: DATE
长度: 7

85. seqsource (来源)

类型: varchar2
长度: 100

86. ZC077 (支付的各项税费)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “支付的各项税费”项目反映企业按规定支付的各项税费，包括本期发生并支付的税费，以及本期支付以前各期发生的税费和预交的税金。

87. ZC078 (分配股利、利润或偿付利息所支付的现金)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: “分配股利、利润或偿付利息所支付的现金”项目，反映小企业实际支付的现金股利，支付给其他投资单位的利润以及支付的借款利息等。本项目可以根据“应付利润”、“财务费用”、“长期借款”、“现金”、“银行存款”等科目的记录分析填列。

88. STARTDATE (开始时间)

类型: DATE
长度: 7
允许空: √
释义: 指会计期间的第一个日期，会计期间又称会计分期,是指将企业川流不息的经营活动划分为若干个相等的区间,在连续反映的基础上,分期进行会计核算和编制会计报表,定期反映企业某一期间的经营活动和成果。利润表的开始日期的月日都为"01-01"。

89. SOURCE (来源)

类型: NUMBER
长度: 22
允许空: √

90. CRITERION (会计准则)

类型: CHAR
长度: 1
允许空: √
释义: 会计准则（accounting principle）是会计人员从事会计工作的规则和指南。新会计准则指2006年2月15日发布的企业会计准则和独立审计准则。2007年1月1日，新会计准则体系开始在1400多家境内外上市公司范围内实施。
参数: 0-旧会计准则；

1-新会计准则。

91. ZC079 (处置子公司及其他营业单位收到的现金净额)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额反映企业处置子公司及其他营业单位所取得的现金减去子公司或其他营业单位持有的现金和现金等价物以及相关处置费用后的净额。本科目可以根据有关科目的记录分析填列。

92. ZC080 (取得子公司及其他营业单位支付的现金净额)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 本项目反映企业取得子公司及其他营业单位购买出价中以现金支付的部分，减去子公司或其他营业单位持有的现金和现金等价物后的净额。本项目可以根据有关科目的记录分析填列。

93. ZC081 (四(2)、其他原因对现金的影响)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 指除汇率变动外的其他对现金产生影响的因素。

94. ZC082 (期初现金及现金等价物余额)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 现金（cash）,是指立即可以投入流通的交换媒介。它具有普遍的可接受性，可以有效地立即用来购买商品、货物、劳务或偿还债务。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。期初余额是指期初已存在的账户余额。期初余额以上期期末余额为基础，反映了以前期间的交易和上期采用的会计政策的结果。

95. ZC083 (期末现金及现金等价物余额)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 现金（cash）,是指立即可以投入流通的交换媒介。它具有普遍的可接受性，可以有效地立即用来购买商品、货物、劳务或偿还债务。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。期末余额=期初余额+本期增加发生额-本期减少发生额。

96. ZC084 (债务转为资本)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 债务转为资本是指债务人将债务转为资本，同时债权人将债权转为股权的债务重组方式。但债务人根据转换协议，将应付可转换公司债券转为资本的，则属于正常情况下的债务转资本，不能作为债务重组处理。

97. ZC085 (1、将净利润调节为经营活动现金流量：)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √

98. ZC086 (加：资产减值准备)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 减值准备是指资产的帐面价值超过其可收回金额，判断资产是否减值，应依据资产可能已经发生减损的某些迹象，如果存在任何一种迹象，企业应对其可收回金额进行正式估计。

99. ZC087 (其中：固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 固定资产折旧指一定时期内为弥补固定资产损耗按照规定的固定资产折旧率提取的固定资产折旧，或按国民经济核算统一规定的折旧率虚拟计算的固定资产折旧。它反映了固定资产在当期生产中的转移价值。

100. ZC088 (长期待摊费用摊销)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 长期待摊费用是指企业已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，包括开办费、租入固定资产的改良支出以及摊销期在1年以上的固定资产大修理支出、股票发行费用等。应当由本期负担的借款利息、租金等，不得作为长期待摊费用处理。

101. ZC089 (公允价值变动损失)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 该项目反映企业持有的交易性金融资产、交易性金融负债、采用公允价值模式计量的投资性房地产等公允价值变动形成的净损失。因为公允价值变动损失影响了当期净利润，但并没有发生现金流出，所以应进行调整。如为净收益以"－"号列示。本项目可根据"公允价值变动损益"科目所属有关明细科目的记录分析填列。

102. ZC090 (递延所得税资产减少)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 该项目反映企业资产负债表"递延所得税资产"项目的期初余额与期末余额的差额。递延所得税资产的减少增加了所得税费用，减少了利润。而递延所得税资产的减少并没有增加现金流出。所以应在净利润的基础上予以加回。相反，如果是递延所得税资产增加，则应用"－"号填列。

103. ZC091 (递延所得税负债增加)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 递延所得税负债的增加，增加了当期所得税费用，但并没有因此增加现金流流出，所以应在净利润的基础上予以加回。相反，如果是递延所得税负债减少，则应用"－"号填列。

104. ZC092 (经营活动产生的现金流量净额2)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √
释义: 经营活动产生的现金流量净额＝现金及现金等价物的净增加额－筹资活动产生的现金流量净额－投资活动产生的现金流量净额。

105. ZC093 (2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √

106. ZC094 (加：其他原因对现金的影响2)

类型: NUMBER
长度: 18，4
允许空: √

107. ZC095 (A股-单位)

类型: CHAR
长度: 1
允许空: √
释义: 金额单位。
参数: 1-元；

2-千元；

3-万元；

4-百万元;

5-亿元。

108. ZC096 (客户存款和同业存放款项净增加额)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

109. ZC097 (客户贷款及垫款净减少额)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

110. ZC098 (向中央银行借款净增加额)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

111. ZC099 (向其他金融机构拆入资金净增加额)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

112. ZC100 (收到原保险合同保费取得的现金)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

113. ZC101 (收到再保险业务现金净额)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

114. ZC102 (保户储金及投资款净增加额)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

115. ZC103 (处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

116. ZC104 (收取利息、手续费及佣金的现金)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

117. ZC105 (拆入资金净增加额)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

118. ZC106 (存放中央银行和同业款项净减少额)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

119. ZC107 (回购业务资金净增加额)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

120. ZC108 (拆入资金净减少额)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

121. ZC109 (客户贷款及垫款净增加额)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

122. ZC110 (存放中央银行和同业款项净增加额)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

123. ZC111 (支付原保险合同赔付款项的现金)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

124. ZC112 (支付利息、手续费及佣金的现金)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

125. ZC113 (支付保单红利的现金)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

126. ZC114 (卖出回购金融资产净增加额)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

127. ZC115 (质押贷款净增加额)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

128. ZC116 (其中：子公司支付给少数股东的股利、利润)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

129. ZC117 (回购股票所支付的现金)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

130. ZC118 (计提专项储备)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

131. ZC119 (收购利得)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

132. ZC120 (投资性房地产折旧)

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

133. ZC121 (代理买卖证券收到的现金净额(元))

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

134. ZC122 (拆出资金净增加额(元))

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

135. ZC123 (信用减值损失(元))

类型: NUMBER
长度: 18,4
允许空: √

136. ZC124 (使用权资产摊销(元))

类型: NUMBER
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